Оценка эффективности участия предприятия в проекте
Рассмотрим 2 источника финансирования: собственные средства предприятия и заемные средства предприятия. Для реализации проекта необходимы инвестиции на сумму 3 406 000 руб. Предприятие планирует финансировать 30% этих инвестиций, т.е. вложить в реализацию проекта 1 021 800 руб. Оставшуюся сумму 2 384 200 руб. предприятие возьмет в кредит у Сбербанка РФ. Срок кредита 1 год, процент по кредиту составит 20% годовых. 8,525% (1,1 умноженное на ставку рефинансирования ЦБ РФ 7,75%) по кредиту будет включен в себестоимость производимой продукции, а оставшаяся часть процента 11,475% будет списана с чистой прибыли предприятия.
Таблица 3.18 - Расчет кредита
|
Период |
Сумма основного долга, руб. |
Ежемесячные выплаты |
Проценты за пользование кредитом (1,67 ежемесячно) |
Погашение кредита, руб. |
На себестоимость (8,25%*1,1)=9,075% |
Из чистой прибыли (20%-9,025%)=10,98% |
|
1 |
2384200 |
198 683 |
39816,14 |
238 499 |
18066,57353 |
21749,56647 |
|
2 |
2 185 517 |
198 683 |
36498,12833 |
235 181 |
16561,02573 |
19937,1026 |
|
3 |
1 986 833 |
198 683 |
33180,11667 |
231 863 |
15055,47794 |
18124,63873 |
|
4 |
1 788 150 |
198 683 |
29862,105 |
228 545 |
13549,93014 |
16312,17486 |
|
5 |
1 589 467 |
198 683 |
26544,09333 |
225 227 |
12044,38235 |
14499,71098 |
|
6 |
1 390 783 |
198 683 |
23226,08167 |
221 909 |
10538,83456 |
12687,24711 |
|
7 |
1 192 100 |
198 683 |
19908,07 |
218 591 |
9033,286763 |
10874,78324 |
|
8 |
993 417 |
198 683 |
16590,05833 |
215 273 |
7527,738969 |
9062,319365 |
|
9 |
794 733 |
198 683 |
13272,04667 |
211 955 |
6022,191175 |
7249,855492 |
|
10 |
596 050 |
198 683 |
9954,035 |
208 637 |
4516,643381 |
5437,391619 |
|
11 |
397 367 |
198 683 |
6636,023333 |
205 319 |
3011,095588 |
3624,927746 |
|
12 |
198 683 |
198 683 |
3318,011667 |
202 001 |
1505,547794 |
1812,463873 |
|
ИТОГО |
2 384 200 |
258804,91 |
2 643 005 |
117432,7279 |
141372,1821 |
Разработка бизнес-плана арт-галереи
Теоретические основы бизнес-планирования
...