Финансовый план и оценка рисков ОАО «Мценский литейный завод»

Финансовый раздел бизнес-плана включает в себя несколько основных документов: баланс организации, план прибылей и убытков, прогноз движения наличности, оперативный план, план доходов и расходов.

Расчет экономического эффекта от внедрения токарно-винторезных, универсальных станков с числовым программным управлением (ЧПУ) Б16Д25Ф3 представлен в таблицах 14-23.

Таблица 14 - Расчет показателей экономической эффективности приобретения обрабатывающего центра проведен с учетом использования собственных средств

NPV 12 лет, тыс. руб.

2 450

IRR в год, %

23%

Срок окупаемости, мес.

9,6

Таблица 15 - Предполагаемые затраты на приобретение (с НДС)

Затраты на приобретение оборудования

Тыс. руб.

стоимость станка, включая доставку

17816

затраты на монтаж

298

Общий объем инвестиций

10990

Таблица 16 - Годовая программа выпуска

Наименование изделия

Годовая программа выпуска, шт.

Поршни

25 000

Цилиндры

54 000

Режущий инструмент

45 000

Таблица 17 - Доход от расширения номенклатуры выпускаемых изделий

Изделие

Цена реализации 1 изделия без НДС, руб.

Переменные затраты на 1 изделие, руб.

Эффект в год от выпуска изделий, руб.

Поршни

194

49

6075000

Цилиндры

203

95

16092000

Режущий инструмент

164

104

12060000

Итого

34227000

Можно также представить доход от расширения номенклатуры выпускаемых изделий в виде диаграммы, представленной на рисунке 8.

Рисунок 8 - Переменные затраты на изготовление поршней

Таблица 18 - Затраты на электроэнергию

 

До внедрения

После внедрения

Мощность электродвигателя, квт

75

55

Машинное время на 1 поршень, мин.

29,302

21,036

Расход электроэнергии на 1 поршень, квт

9,9

4,5

Затраты на электроэнергию на 1 поршень, руб.

39,5

22,9

Таблица 19 - Эффект от изменения прямых затрат на производство «Поршней»

В рублях

 

До внедрения

После внедрения

Электроэнергия на 1 поршень

39,5

22,9

Зарплата с начислениями на 1 поршень

46,01

33,46

Итого прямые затраты на 1 поршень

85,51

56,36

Итого прямые затраты на годовую программу выпуска" поршней"

1 658365

1065214

Экономия (+), перерасход (-) руб.

 

584 409

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6

Другое по теме

Пути повышения прибыли предприятия ОАО Управляющая компания холдинга БЕЛКОММУНМАШ
Рыночная экономика определяет конкретные требования к системе управления предприятием. Необходимо более быстрое реагирование на изменение хозяйственной ситуации с целью поддержания устойчивого финансового состояния и постоянного совершенствования организации хозяйственной де ...

Разделы