Экономическая оценка влияния мероприятия по увеличению объема продаж стульев на технико-экономические показатели предприятия

Экономическое моделирование изменения численности, производительности труда и заработной платы персонала проводится в таблице 3.13

Таблица 3.12 - Расчет изменения показателей численности, производительности труда и заработной платы персонала

Наименование показателя

Величина показателя

Отклонение (±)

Темп роста, %

факт

проект

Выручка от продажи, тыс. руб.

151200

159873

8612,5

105

Численность персонала, чел

150

151

1

100,6

Среднемесячная заработная плата, руб.

20000

20000

0

100

Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

36000

36240

240

100,6

Производительность труда, тыс. руб./чел

1008,4

1058,7

50,3

104,9

Численность персонала в проектном варианте составит 151 чел. Численность персонала возрастет на 1 человека. Производительность труда в проектном варианте возрастет на 503 тыс. руб./чел. и составит 1058,7 тыс. руб./чел. Также произойдет увеличение годового фонда заработной платы с 36000 тыс. руб. до 36240 тыс. руб. Среднемесячная заработная плата останется неизменной и будет составлять 20000 руб.

Экономическое моделирование изменения затрат на топливо и энергию, заработную плату, амортизацию основных средств, прочих затрат, затрат на производство и реализацию продукции, затрат на 1 единицу продукции представлено в таблице 3.14

Затраты на производство и реализацию офисных столов в проектном варианте составят 128937,5 тыс. руб. Затраты возрастут на 366,3 тыс. руб. В структуре затрат проектного варианта наибольшую долю составят затраты на сырье и материалы (34%), заработную плату (28%), амортизацию (20%). Доля затрат на топливо и энергию будет равна 8%, прочих затрат - 10%. В структуре затрат произойдут несущественные изменения. Доля затрат на сырье и материалы не увеличится. Снизится доля амортизации с 22% до 20%. Доля топлива и энергии увеличится с 6% до 8%. Доля заработной платы останется на уровне 28%, доля прочих затрат - 10%. Причинами увеличения суммы затрат на выпуск изделия являются: рост прочих расходов за счет рекламных мероприятий, рост топлива,энергии за счет внедрения транспортного средства.

Затраты на 1 единицу продукции снизятся с 12754,8 руб. до 12686,3 руб. по всем элементам затрат, за исключением затрат на сырье и материалы, по этому элементу затраты останутся неизменными.

Экономическое моделирование изменения стоимости основных средств и показателей их использования приводится в таблице 3.14

Таблица 3.14 - Расчет изменения стоимости основных средств и показателей их использования

Наименование показателя

Величина показателя

Откло- нение (±)

Темп роста, %

факт

проект

1

2

3

4

5

Выручка от продажи и продукции, тыс. руб.

151200

159873

8612,5

105,6

Прибыль от продажи продукции, тыс. руб.

22689,1

30935,5

8246,4

136,3

Численность персонала, чел.

150

151

1

100,6

Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.

202040,7

202500

459,3

100,2

Фондоотдача, руб./руб.

0,74

0,78

0.04

105,4

Фондорентабильность,%

11,2

14,2

3,0

126,7

Фондовооруженность труда, тыс.руб./чел.

1346,9

1341

-5,9

99,5

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5

Другое по теме

Прогнозный анализ ООО Дубовское
Финансовое состояние организации характеризуется системой показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов. Это характеристика финансовой конкуренции организации, выполнения ею обязательств перед государством и другими хозяйствующими субъектам ...

Разделы