Расчёт показателей прогноза балансовых показателей

КЗпр= Р пр/365*Ткз

КЗпр1=43332/365*340=40364

КЗпр2=48895/365*335=44876

КЗпр =56343/365*330=50940

Капитал накопленный

Кн = Ко= Пн

Кн1 = 12349+3239=15588

Кн2 =15588+1211=16799

Кн2 =16799+1171=17970

Итог пассива баланса :

Бпр = Кн+Од+Ок+КЗпр

Бпр1 = 15588+1768+0+40364=57730

Бпр2 = 16799+1768+0+44876=63443

Бпр3 = 17970+1768+0+50940=70678

Расчёт денежных средств

ДСпр= Бпр-ВАпр-Зпр- Дзпр

ДСпр1=57730-18893-37031-767=1039

ДСпр2=63443-19024-41795-844=1780

ДСпр3=70678-19143-48162-974=2399

Показатели движения денежных средств

Поступление денежных средств от текущей деятельности

Ппр= Впр-∆ДЗ,

где -∆ДЗ - прирост дебиторской задолженности относительно текущего года.

∆ДЗо=672-1027=-355

∆ДЗ1 =767-672=95

∆ДЗ2 =844-767=77

∆ДЗ3 =974-844=130

Ппр0=38555- (-356)=38911

Ппр1 =46651-95=46556

Ппр2 =51317-77=50240

Ппр3 =59271-130=59141

Платежи по текущей деятельности

Платежи поставщикам за приобретённые сырьё и материалы

ПЛ тд=МЗпр*(1+Сндс)+ ∆З-∆КЗ,

Где ∆З - прирост запасов

∆З0 =33458-25088=8380

∆З1=37031-33458=3573

∆З2=41795-37031=4761

∆З3=48162-41795=6367

∆КЗ - прирост кредиторской задолженности

∆КЗ0=39448-32763=6685

∆КЗ1=40364-39448=916

∆КЗ2=44876-40364=4512

∆КЗ3=50940-44876=6064

ПЛ тд0 =33458*1,18+8380-6685=3899

ПЛ тд1 =37031*1,18+3573-916=45122

ПЛ тд2 =41795*1,18+4761-4512=49705

ПЛ тд3 =48162*1,18+6367-6064=58843

Платежи по налогам и сборам

ПЛ н = Осн

Платежи по прогнозным выплатам доходов участникам

ПЛдох= Пр*(1-Днп)

Пл дох0 =560*(1-0,45)=308

Пл дох1=4049*(1-0,8)=810

Пл дох2=2422*(1-0,5)=1211

Пл дох2 =2928*(1-0,4)=1757

Рассчитанные показатели заносим в таблицу 10.

Таблица 10. - Показатели прогноза движения денежных средств, тыс. руб.

Показатель

Отчётный год

Прогнозный период

1-й год

2-й год

3-й год

Текущая деятельность

Поступления

38911

46556

50240

59141

Платежи (текущая деятельность)

38999

45122

49705

58843

- поставщикам материальных ресурсов

31175

36354

39567

47134

- персоналу

5916

7185

8310

9598

- в бюджет и социальные фонды

1908

1583

1828

2111

- по прочим затратам (в отчётном году - сальдо от операционной и внереализационной деятельности)

1087

3000

3000

3000

Сальдо по текущей деятельности :

Стек=Ппр-ПЛпр+Ро+Рв

Стек0 = 38911-3899+1087 =99

Стек1 =46556-45122+3000=4434

Стек2 = 50240-49705+3000=3535

Стек3 =59141-58843+3000=3298

Сальдо суммарное поступлений и платежей по текущей инвестиционной и финансовой деятельности

Ссум= Стек+Синв+Сфин

Ссум0= 99+1322+0=1421

Ссум1=4434+1000+0=5434

Ссум2= 3535+1000+0=4535

Ссум3=3298+1000+0=4298

Показатели прогноза финансовых результатов приведены в таблице 11.

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5

Другое по теме

Разработка мероприятий по увеличению прибыли в организации
Актуальность выбора темы дипломной работы определяется тем, что на сегодняшний день прибыль - это основополагающий стержень в финансах предприятия, который должен обеспечивать устойчивое экономическое развитие предприятия, повышение конкурентоспособности производимой им прод ...

Разделы